Na pytania odpowiada ekspert Banku Ochrony Środowiska S.A.

Na czym polega wykup wierzytelności?
Wykup wierzytelności polega na zawarciu przez Bank i Zbywcę Umowy o wykup wierzytelności. Zgodnie z tą umową Bank staje się wierzycielem Dłużnika. Następnie Zbywca powiadamia Dłużnika o zawarciu Umowy, a Dłużnik składa Bankowi Oświadczenie o przyjęciu do wiadomości faktu zawarcia Umowy o wykup. Kolejnym krokiem jest przeniesienie na Bank dotychczasowych zabezpieczeń umowy cywilno-prawnej. Wypłata środków następuje na podstawie oryginalnych kopii faktur potwierdzonych przez Dłużnika.

Co to jest wierzytelność?
Wierzytelność jest to uprawnienie Zbywcy do otrzymania w określonym terminie określonego świadczenia pieniężnego od Dłużnika na podstawie umowy cywilno-prawnej, kontraktu czy faktury.

Kto może być Zbywcą wierzytelności?
Zbywcą wierzytelności przysługującej od jednostki samorządu terytorialnego może być każdy przedsiębiorca, który zawarł z samorządem umowę np. sprzedaży, dostawy towarów lub usług, robót budowlanych, dzierżawy, najmu.

Jakich formalności trzeba dopełnić, aby zawrzeć transakcję wykupu?
Punktem wyjścia jest złożenie przez Zbywcę Wniosku o wykup wierzytelności.
Do wniosku należy dołączyć:
- aktualny wyciąg z odpowiedniego rejestru / zaświadczenie o wpisie do ewidencji działalności gospodarczej,
- statut, bądź umowę spółki,
- koncesje,
- zaświadczenie o nadaniu numeru statystycznego REGON,
- zaświadczenie o nadaniu numeru NIP,
- aktualne zaświadczenie z urzędu skarbowego o terminowym regulowaniu zobowiązań podatkowych,
- aktualne zaświadczenie z ZUS o braku zaległości w regulowaniu składek na ubezpieczenie społeczne,
- dokumenty potwierdzające uprawnienia osób do składania oświadczeń woli
w imieniu Zbywcy, w tym zaciągania zobowiązań majątkowych,
- kartę wzorów podpisów osób upoważnionych przez Zbywcę do wystawiania faktur,
- oryginały umów z Dłużnikiem (do wglądu),
- Specyfikację Istotnych Warunków Zamówienia,
- dokumenty związane z ustanowieniem zabezpieczenia wierzytelności (do wglądu),
- dokumenty dotyczące zakończenia inwestycji np. protokoły przekazania do użytkowania (do wglądu),
- oświadczenie Dłużnika, że wierzytelność jest bezsporna (jeśli zadanie nie zostało wykonane w całości, a jedynie jego etap),
a także następujące dokumenty dotyczące Dłużnika:
- zaświadczenie o nadaniu numeru statystycznego REGON,
- zaświadczenie o nadaniu numeru NIP,
- dokumenty potwierdzające uprawnienia osób do składania oświadczeń woli
w imieniu Dłużnika, w tym zaciągania zobowiązań majątkowych,
- sprawozdanie o nadwyżce/deficycie za rok poprzedzający złożenie wniosku
i ostatni zakończony kwartał,
- sprawozdanie o zobowiązaniach wg tytułów dłużnych za rok poprzedzający złożenie wniosku i ostatni zakończony kwartał,
- kartę wzorów podpisów osób upoważnionych przez Dłużnika do odbioru od Zbywcy towarów i usług.
Jeżeli wierzytelność dotyczy zadania inwestycyjnego, Bank wymaga przedstawienia uchwały Dłużnika dotyczącej realizowanej inwestycji (której wierzytelność dotyczy) oraz dokumentów potwierdzających uwzględnienie wydatków na jego realizację
w planach wydatków inwestycyjnych Dłużnika (o ile potwierdzenie nie zostało zawarte w uchwale Dłużnika).

W jaki sposób Bank dokonuje wykupu wierzytelności?
We wniosku Zbywca zaznacza, czy wierzytelność ma podlegać dyskontowaniu, czyli potrąceniu odsetek dyskontowych z tytułu wcześniejszego otrzymania kwoty wierzytelności, czy też nie. Jeżeli umowa cywilno-prawna nie określa oprocentowania wierzytelności, najczęściej stosuje się dyskontowanie. W przypadku dyskontowania wierzytelności, Bank wypłaca Zbywcy kwotę wierzytelności pomniejszoną o:
- prowizję przygotowawczą od całej kwoty wierzytelności + 22% VAT,
- prowizję operacyjną od każdej kwoty należnej Zbywcy + 22% VAT,
- odsetki dyskontowe naliczane za okres od dnia nabycia wierzytelności do dnia poprzedzającego datę płatności na fakturze + 22% VAT.
Jeżeli umowa cywilno-prawna określa wysokość oprocentowania wierzytelności, pobieranego od Dłużnika, istnieje możliwość by od Zbywcy potrącić jedynie prowizje, a odsetki pobierać od Dłużnika razem z ratami. W tym trybie Bank wypłaca Zbywcy kwotę wierzytelności pomniejszoną o:
- prowizję przygotowawczą od całej kwoty wierzytelności + 22% VAT,
- prowizję operacyjną od każdej kwoty należnej Zbywcy + 22% VAT.
Wówczas Dłużnik spłaca wierzytelność tak, jakby spłacał kredyt. Istnieje także możliwość zawarcia z Dłużnikiem Porozumienia w sprawie spłaty wierzytelności. Porozumienie może być zawarte, po pozytywnej decyzji o wykupie, gdy wierzytelności będą niewymagalne w dniu jego zawierania, a Porozumienie sprecyzuje w szczególności:
- harmonogram spłat rat i odsetek z tytułu wykupu,
- wysokość oprocentowania wierzytelności,
- sposób ustalania wysokości odsetek w okresie spłaty,
- zabezpieczenie spłaty wierzytelności w formie weksla własnego in blanco wystawionego przez Dłużnika,
- okres spłaty wierzytelności nie przekraczający 10 lat,
- zobowiązanie Dłużnika do przedstawienia zaakceptowanego przez właściwy organ planu wydatków inwestycyjnych uwzględniającego spłatę wykupionej wierzytelności.

Jakie wierzytelności Bank wykupuje?
Bank wykupuje wierzytelności:
- niewymagalne, płatne w okresie do 5 lat od daty na fakturze,
- bezsporne i nieobciążone prawami osób trzecich,
- nie będące uprzednio przedmiotem cesji,
- zbywalne,
- nie zajęte w postępowaniu egzekucyjnym lub zabezpieczającym prowadzonym przeciw Zbywcy,
- w stosunku do których Dłużnik nie ma prawa zgłaszać zarzutów wpływających na np. kwotę wierzytelności.
Bank nie wykupuje wierzytelności:
- stanowiących część faktury, gdy pozostała część nadal pozostaje do zapłaty,
- pochodzących z realizacji transakcji, na które Bank wcześniej udzielił kredytu,
- gdy wskaźnik obsługi zadłużenia przekracza 12% w okresie spłaty wierzytelności.

Jakie są korzyści dla Zbywcy ze sprzedaży wierzytelności Bankowi?
- szybkie i nieskomplikowane odzyskanie należności zaangażowanych
w umowę z samorządem i możliwość skierowania ich na kolejną inwestycję,
- poprawa płynności,
- nawiązanie współpracy z Bankiem, co pozwala na szybszy dostęp do kredytu.

Jakie są korzyści dla Dłużnika ze sprzedaży wierzytelności?
Dłużnik otrzymuje wybór pomiędzy:
- spłatą w dotychczasowych terminach i kwotach, określonych w umowie cywilno-prawnej, lub
- zawarciem z Bankiem Porozumienia w sprawie spłaty wierzytelności, zgodnie
z którym spłata może zostać dogodnie rozłożona.

Jeżeli macie Państwo dodatkowe pytania, prosimy o przesłanie ich na adres: hanna.pluska@bosbank.pl